作为独立财务顾问，我们对交易双方的合作有了清晰的认识，双方在技术、研发、人才培养等方面具有很强的协同性，上市公司与超业精密在锂电池生产设备业务方面能够形成较好的业务协同，双方合作具有积极的意义。如双方未来有意向重启重组事项，东兴证券将乐意为双方提供重组财务顾问服务。

18.问：上市公司本次收购的主要考虑是什么？

答：上市公司主营业务为锂离子电池负极材料、自动化涂布机、涂覆隔膜、铝塑包装膜、纳米氧化铝等关键材料及工艺设备研发、生产和销售，为下游客户提供专业性、高品质的新能源锂离子电池材料及专业工艺设备综合解决方案。公司全资子公司深圳新嘉拓自动化技术有限公司系国内锂电池前段生产线自动化涂布设备的领先厂商。本次收购的标的资产超业精密是国内锂电池中段设备的领先供应商之一。上市公司与超业精密在锂电池生产设备业务方面能形成较好的业务协同，双方在技术研发、人才培养、品牌宣传、渠道销售之间存在很强的协同性，本次收购将进一步延伸上市公司锂电池生产设备业务链，更好地服务锂电池客户提升自动化生产工艺技术与效率的需求，增强公司在锂电池自动化设备的行业地位，提高上市公司的业务规模与盈利能力。

19.问：公司预计什么时间能够复牌？

答：本次投资者说明会结束后，上市公司将公告投资者说明会的召开情况，同时向上海证券交易所申请复牌。

20.问：上市公司终止本次重组的主要原因是什么？

答：停牌期间，在各中介机构初步调查的基础上，确认标的公司在报告期内即2016年、2017年营业收入、净利润的规模相对较小，2017年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润未超过3,000万元，低于双方启动重组事项时的估计，但根据标的公司交付客户的设备产线及现有订单情况对方认为标的公司2018年经营业绩将有较大幅度增长，交易双方就此对整体交易方案进行多次交流与谈判，2018年4月下旬交易双方经过最终磋商，均认为标的公司经营业绩需要在未来一段时间内进一步完成和体现，推进该发行股份及支付现金购买资产事项的条件尚不成熟，双方无法在规定停牌期间内就整体交易方案（主要包括标的资产的交易价格、业绩承诺、业绩补偿及股份锁定期等主要核心条款）达成完全一致，无法在规定的时间内出具重大资产重组预案，为保证公平信息披露，维护投资者利益，根据有关规定，交易双方决定终止筹划本次发行股份及支付现金购买资产事项。

21.问：公司未来预期增长点是哪块？

答：负极材料领域：2018年随着扩产项目和募投项目的投产，石墨化生产加工基地的建设和部分投产，负极材料的产能将获得一定程度的释放，规模效应和管理成本下降将进一步提升在负极材料领域的增长；

锂电设备领域：涂布机将继续保持稳定的增长，募投项目开始建设但仍需要一定的时间转化为产能，其它设备的研发和市场推广将取得一定进展；

涂覆隔膜：宁德的募投项目生产制造基地子项目已经基本完工，后续随着客户的需求增加将逐步释放产能。

铝塑包装膜：2017年公司自产铝塑包装膜取得一定的进展，2018年公司将根据市场需求，有序安排产能建设，进一步拓展铝塑膜和钢塑膜的市场份额和推进国产替代进程。

22.问：本次收购的标的资产，主营业务和主要产品是什么？

答：东莞市超业精密设备有限公司成立于2012年，是一家专业从事锂电池设备的研发、设计、制造、销售与服务的高新技术企业，其产品涵盖锂电池制造中段的冲片、叠片、焊接、包装、注液、除气终封等一系列核心制造设备，同时具备提供整套无缝对接的全自动化中段生产线的能力。